5 greșeli comune pe care le cac cei self-employed în UK și cum pot fi evitate

Acest articol îți prezintă cele mai comune greșeli pe care le fac oamenii self-employed în UK și îți oferă sfaturi practice pentru a le evita. Află cum să îți gestionezi eficient finanțele, să beneficiezi de scutirile fiscale la care ai dreptul și să eviți sancțiunile din partea HMRC.

Cum poți evita greșelile în privința veniturilor și cheltuielilor?

• Ții o evidență clară și completă a tuturor veniturilor și cheltuielilor tale? Implementarea unui sistem solid de evidență este esențială. Notează fiecare tranzacție și folosește un software de contabilitate specializat, pentru a te organiza. O evidență corectă te ajută să completezi declarația fiscală (Self Assessment) corect și la timp, să eviți amenzile și să ai o imagine clară asupra situației financiare a afacerii tale.

Ce cheltuieli poți deduce în scopuri fiscale?

• Cunoști toate cheltuielile pe care le poți deduce? În general, poți deduce cheltuielile necesare desfășurării activității tale, cum ar fi chiria și utilitățile, cheltuielile de călătorie, costurile cu materialele, publicitatea, telefonul și internetul, training-urile și contribuțiile la pensie. Nu poți deduce cheltuielile personale, decât dacă sunt direct legate de activitatea ta.
• Păstrezi toate documentele necesare? Asigură-te că păstrezi facturi, bonuri fiscale, extrase de cont și orice alt document care justifică cheltuielile, timp de cel puțin 6 ani.

Cum poți evita întârzierea depunerii declarației fiscale?

• Știi care sunt termenele limită pentru depunerea declarației fiscale? Marchează-le în calendar și setează mementouri. Termenul limită pentru depunerea online a declarației Self Assessment este 31 ianuarie a fiecărui an. Dacă depui declarația pe hârtie, termenul limită este 31 octombrie a anului curent. Depășirea termenului limită poate atrage amenzi și dobânzi penalizatoare.

Ce scutiri și deduceri fiscale sunt disponibile pentru tine ca self-employed în 2025-2026?

• Profiti de toate scutirile și deducerile fiscale la care ai dreptul? Informează-te cu privire la scutirile disponibile:
  • Scutirea personală (Personal Allowance): Pentru anul fiscal 2025-2026, este de £12,570.
  • Deducerea pentru contribuțiile la pensie: Poți deduce din venitul tău impozabil contribuțiile la un fond de pensii privat. Aceasta reduce suma pe care o vei plăti impozit pe venit.
    • Exemplu: Dacă ai un venit anual de £40,000 și contribui cu £5,000 la un fond de pensii privat, venitul tău impozabil se va reduce la £35,000. Astfel, vei plăti impozit pe o sumă mai mică.
  • Alocația anuală pentru investiții (Annual Investment Allowance – AIA): Poți deduce o anumită sumă din investițiile în active fixe. Limita pentru 2025-2026 este de £1 milion.
  • Alte scutiri și deduceri specifice: În funcție de domeniul tău de activitate. Consultă ghidurile HMRC.
• Ești la curent cu modificările legislative? Revizuiește periodic legislația fiscală.

Trebuie să declari și alte surse de venit în afară de cele din activitatea self-employed?

• Ai venituri din alte surse? Da, trebuie să declari toate sursele de venit, inclusiv venituri din chirii, dobânzi, dividende, vânzarea de active, pensii private sau joburi part-time.

Gestionarea fluxului de numerar (cash flow)

• Îți monitorizezi fluxul de numerar? Un flux de numerar pozitiv este esențial. Facturează clienții prompt, urmărește-ți cheltuielile, negociază termene de plată mai lungi cu furnizorii și folosește un software de contabilitate cu funcții de gestionare a fluxului de numerar.

Planificarea bugetului pentru plata taxelor

• Știi cât trebuie să plătești la taxe? Planifică-ți bugetul pentru a putea plăti taxele la timp. Pune deoparte bani în mod regulat pentru a acoperi datoriile fiscale.

Riscurile utilizării numerarului

• Folosești numerar în tranzacțiile tale? Evită pe cât posibil utilizarea numerarului, deoarece plățile în numerar trebuie înregistrate manual, crescând riscul de erori.

Gestionarea finanțelor personale ca Self-Employed

• Ți-ai neglijat finanțele personale de când ai devenit self-employed? Nu uita de importanța gestionării finanțelor personale. Ca self-employed, nu ai aceleași beneficii ca un angajat. Asigură-te că ai un plan de pensii privat și ia în considerare și aspecte precum obținerea unui credit ipotecar.

Concluzie:

• Vrei să eviți greșelile costisitoare și să-ți simplifici viața ca self-employed? Evitarea greșelilor comune necesită o evidență contabilă diligentă, o înțelegere a reglementărilor fiscale și acțiuni la timp.
• Ce trebuie să faci? Implementează strategiile descrise pentru a-ți simplifica procesul de Self Assessment, a minimiza riscul de erori și a asigura conformitatea cu legislația fiscală din Marea Britanie.
• Ai nevoie de ajutor? Nu ezita să soliciți sfatul unui contabil autorizat.

Articol actualizat la: 07.03.2025