Self-Assessment Tax Return: Tot ce trebuie să știi pentru a evita amenzile HMRC (P)

Etapele esențiale pentru un Self-Assessment corect și la timp.

Ce este Self-Assessment și cine trebuie să-l facă?

În termeni simpli, Self-Assessment este procesul prin care tu, ca persoană fizică, raportezi veniturile și câștigurile către HMRC (Her Majesty’s Revenue and Customs) pentru a calcula și plăti impozitele datorate. Spre deosebire de angajați, unde taxele sunt reținute direct din salariu, anumite categorii de persoane trebuie să-și declare singure veniturile.

Iată o listă a situațiilor în care este obligatoriu să completezi un Self-Assessment, cu un focus special pe românii din UK:

• Persoanele Self-Employed: Dacă lucrezi pe cont propriu (constructor, curier, freelancer etc.), trebuie să îți declari veniturile și cheltuielile anuale.
• Administratorii de firme LTD: Dacă ai primit dividende, trebuie să le raportezi prin Self-Assessment.
• Venituri din închirierea de proprietăți: Veniturile din chirii, chiar și în regim AirBnb, trebuie declarate.
• Venituri multiple: Dacă pe lângă un job full-time mai ai un venit suplimentar (o mică afacere part-time).
• Venituri din România: Veniturile din închirieri, dividende sau alte surse din România trebuie declarate și în UK.
• Venituri peste £100,000: Persoanele cu un venit anual brut de peste această sumă au obligația de a face Self-Assessment.

Dacă te regăsești în oricare dintre aceste categorii, ignorarea Self-Assessment-ului atrage penalizări financiare.

Termene critice și consecințele întârzierii

Cunoașterea termenelor limită este vitală. Calendarul fiscal britanic se întinde de la 6 aprilie la 5 aprilie a anului următor. Pentru anul fiscal 2024-2025, termenele cheie sunt:

• 31 octombrie 2025: Termenul limită pentru a depune declarația pe hârtie.
• 31 ianuarie 2026: Termenul limită principal pentru depunerea online a declarației și pentru plata taxelor datorate.
• 31 iulie 2026: Termenul limită pentru a doua plată “on account” (avans).

Ce se întâmplă dacă întârzii?

Amenzile HMRC se aplică automat și pot crește rapid:

• O zi întârziere: Amendă fixă de £100.
• Peste 3 luni: O amendă zilnică de £10 timp de 90 de zile (un total de £900).
• Peste 6 luni: O amendă suplimentară de £300 sau 5% din datoria fiscală.
• Peste 12 luni: Încă o amendă de £300 sau 5% din datoria fiscală.

Practic, o întârziere de un an poate duce la amenzi de minim £1,600, la care se adaugă dobânzi. Este un cost pe care îl poți evita foarte ușor.

Ghid pas cu pas pentru completare

Pregătirea documentelor este cel mai important pas. Iată un checklist rapid:

• UTR (Unique Taxpayer Reference): Numărul tău unic de contribuabil.
• P60, P45 sau P11D: Dacă ai avut un job în sistemul PAYE.
• Înregistrările tale contabile: Facturi de vânzări, chitanțe de cheltuieli, extrase de cont.
• Înregistrări ale veniturilor: Declarații de la bănci pentru dobânzi, documente pentru dividende, contracte de închiriere.

Pașii online

• Înregistrarea: Dacă nu ai un UTR, trebuie să te înregistrezi pe site-ul HMRC.
• Login: Folosește ID-ul și parola de pe contul tău HMRC.
• Completarea secțiunilor: Sistemul te va ghida prin diverse secțiuni, cum ar fi Self-Employment, Property și Foreign Income.
• Verifică și trimite: Verifică de două ori înainte de a trimite declarația!

Situații speciale pentru românii din UK

Venituri din România și acordul de evitare a dubei impuneri

Datorită acordului dintre cele două țări, poți evita dubla impunere, dar trebuie să declari toate veniturile în ambele țări și să ceri un credit fiscal pentru taxele plătite deja în România. Este un proces complex, iar o eroare poate duce la dublă taxare sau la amenzi. E esențial să înțelegi cum se aplică acest acord în cazul tău.

Când să apelezi la un specialist?

Deși procesul poate părea simplu, devine complex atunci când ai mai multe surse de venit, investiții sau venituri din străinătate. Un specialist în fiscalitate te poate ajuta nu doar să eviți amenzile, dar și să-ți optimizezi situația fiscală, asigurându-se că beneficiezi de toate deducerile posibile. Costul serviciilor unui profesionist este, de cele mai multe ori, mult mai mic decât riscul unei amenzi sau al unei investigații HMRC.

Simplifică-ți declarațiile CIS și recuperează taxele.

Te simți copleșit de toate aceste informații? Ești îngrijorat că poți face o greșeală costisitoare?

Termenul limită pentru Self-Assessment se apropie. Dacă ai nevoie de clarificări sau de asistență profesională pentru a-ți completa declarația fiscală corect și la timp, nu ezita să ne contactezi. DNC UK Accounting îți stă la dispoziție cu servicii complete și sfaturi de încredere.

La DNC UK ACCOUNTING, înțelegem exact prin ce treci. Cu o experiență vastă în asistarea românilor din UK și calificări recunoscute, ne specializăm în transformarea acestui proces complicat într-unul simplu și fără stres.

Cum ne poți contacta?
Ești la un pas de a-ți simplifica viața de antreprenor. Contactează-ne acum pentru a discuta despre nevoile tale și pentru a primi o ofertă personalizată.

Email: info@dncukaccounting.org 📧
Telefon: 07443347047 📞
Website: https://dncukaccounting.org/ 💻

Nu lăsa stresul fiscal să îți afecteze liniștea. Hai să ne ocupăm noi de birocrație, tu concentrează-te pe afacerea ta!